절세를 위한 ISA 계좌의 일반형과 서민형에 대해 알아봐요!

요즘 주식과 재테크에 관심을 가진 사람들이 많은데요. 재테크하면서 이자소득세를 내고 나니 나한테 돌아오는 금액이 너무 적죠? 그래서 오늘은 세금을 줄이는 방법과 재테크를 시작하시는 분들이 꼭 만들어야 하는 ISA 계좌에 대해 알아보도록 하겠습니다.

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ISA 계좌 (indivisual saving account}란?

하나의 통장으로 예금, 적금, 주식, 펀드, 주가연계 증권(ELS) 등 다양한 상품을 하나의 계좌에 담아서 투자할 수 있는 종합자산관리계좌입니다. 즉 한 계좌에 여러 상품을 담고 관리할 수 있어서 '만능통장'이라 불립니다. 재태크를 하면서 한 통장에 여러 가지 상품을 넣게 되면 관리하기도 쉽고 세제효과를 가질 수 있습니다.

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1. ISA 계좌 가입 유형

일반형과 서민형으로 나눌 수 있습니다

	일반형	서민형
가입자격	19세 이상인 자	근로소득이 5000만원 이하인 자  종합소득이 3500만원 이하인 자
납인한도	연 한도 2000만원 미불입한도는 다음연도에 이월 가능	연 하도 2000만원 미불입한도는 다음연도에 이월 가능
가입상품	예금, 적금 펀드 ETF/ETN/상장증권 파생결합증권	예금, 적금 펀드 ETF/ETN/상장증권 파생결합증권
가입기한	5년	3년
과세한도	비과세한도 200만원	비과세한도 400만원

 

우리가 보통 은행에서 적금, 예금의 만기가 되면 세금(이자소득세)을 15.4%를 떼고 받게 됩니다. ISA 계좌에서 수익을 냈을 때 서민형과 일반형의 차이는 크게 세제혜택의 차이입니다. 일반형은 순수익 200만원까지, 서민형은 400만 원까지 비과세 혜택을 주며 이 금액을 초과한 금액에 대해서 9.9%의 낮은 세율을 적용합니다.

 

2. ISA 계좌의 납인한도

연간 납인 한도는 2천만원 이하이며, 총 1억원까지 납인 가능합니다. 미불입 한도는 다음연도로 이월 가능합니다. 계좌만 개설해두고 4년 동안 돈을 안 넣다가 마지막 5년째 1억을 한방에 넣는 것도 가능합니다.

 

3. ISA 계좌의 중도인출

납입금액의 원금 범위 내에서 중도 인출 가능합니다. 단!! 계좌를 3년 동안 가지고 있어야 이 혜택들이 유지가 됩니다. 혹시라고 급하게 돈을 쓸일이 있거나 하시면 계좌는 해지하지 않으시고 출금하시면 됩니다.

 

4. ISA계좌 만기시 연금저축, IRP 계좌로 이동 가능

만기 된 ISA 계좌의 돈을 노후를 위한 연금저축계좌나 IRP 계좌로 옮기면 추가로 세액공제혜택이 주어집니다. 이체되는 돈은 연금저축 계좌의 한도액(1800만 원)을 초과하더라도 상관이 없고, 이체금액의 10%를 세액 공제해줍니다. (세액공제 한도는 300만 원까지!!) ISA계좌 만기 시 3000만 원을 채우고 연금저축계좌로 옮기는 것이 가장 좋습니다.

 

5. 손익 합산되어 세금이 부하된다.

보통계좌	ISA계좌
수익 1000만원 X 15.4% =세금부과	수익 1000만원 -손해 800만원 =순수익 200만원(비과세)

일반 계좌에서는 수익을 많이 내고 또한 손실도 크면 수익을 낸 금액에 대해 세금을 부과해야 하는데, ISA 계좌를 이용하면 손익 합산하여 200만 원 한도로 비과세가 적용됩니다.

 

저 또한 일반 계좌에서 주식을 하는 주린이었는데요, 소액이었지만 손실도 있었습니다. 그런데 올해 ISA계좌가 많이 개편되면서 장점이 많은 ISA 계좌에서 이제는 재테크를 하는 중입니다. 요즘 여러 증권사에서 ISA 계좌 개설 시 많은 혜택을 주고 있습니다. 저도 일반형으로 가입했다가 해지하고 다시 서민형으로 바꿨어요. 진정한 서민이라서...

장점이 많은 ISA 계좌이니 관심을 가지고 알아보고 다음번에는 증권사마다 ISA 계좌의 혜택에 대해 정리해볼게요 ~

 

 

참고하시면 좋은 영상!

https://www.youtube.com/watch?v=X_k682dMXoM